토토사이트 콬 조달 활동의 내부 통제 및 관리 강화에 대한 재무부의 의견 안내

당 중앙위원회 관련 부서, 국무원 각 부처, 위원회, 국무원 직속 기관, 전국인민대표대회 상무위원회 사무처, 중국인민정치협상회의 전국위원회 사무처, 최고법원, 최고인민검찰원, 각 민주당 중앙위원회, 관련 인민단체, 중앙국가기관의 토토사이트 콬조달센터, 중국공산당 중앙위원회 직속 기관 조달센터, 전국인민대표대회 조달센터, 모든 성, 자치구, 직할시, 국가계획 산하 도시의 재토토사이트 콬서(국) 및 토토사이트 콬 조달센터, 신장 생산건설군 재정국 및 토토사이트 콬조달센터:

토토사이트 콬 조달 활동에 대한 내부 통제 및 관리를 강화하는 것은 "법률에 의한 국가 통치를 종합적으로 촉진하는 몇 가지 주요 문제에 대한 중국 공산당 중앙위원회의 결정"을 이행하기 위한 중요한 조치입니다 이는 토토사이트 콬조달제도 개혁을 심화하기 위한 본질적 요구이기도 하다 이는 깨끗한 토토사이트 콬 건설과 법에 따른 조달 촉진이라는 주된 책임을 이행하는 데 있어서 큰 의의가 있습니다 최근 몇 년 동안 일부 구매자, 중앙 조달 기관 및 토토사이트 콬 조달 감독 부서는 토토사이트 콬 조달 활동을 위한 내부 통제 시스템 구축을 적극적으로 모색하고 초기 결과를 달성했습니다 그러나 전체적으로는 불완전한 시스템, 불완전한 시스템, 불균형한 개발 등의 문제가 여전히 남아있습니다 토토사이트 콬 조달 활동에 대한 권한 행사를 더욱 표준화하고, 내부 프로세스 제어를 강화하며, 토토사이트 콬 조달의 품질 및 효율성 향상을 촉진하기 위해 다음과 같은 의견을 제시합니다

1 전체 요구 사항

(1) 지도이념

3980_40762012﹞21) 및 "행정기관 내부통제 구축 종합 추진에 관한 재무부의 지도의견"(재무회계﹝2015﹞24) 관련 규정, 기본적 사고 및 문제 지향성 준수, 토토사이트 콬 조달 관리 방법 혁신, 토토사이트 콬 조달 활동에서 전력 운영 감독을 효과적으로 강화, 사기 및 부패 방지, 토토사이트 콬 조달 활동의 조직 관리 수준 및 재정 자금 사용 효율성 향상, 토토사이트 콬 조달의 신뢰성 향상

(2) 기본 원칙

1.핵심 사항을 종합적으로 제어하고 강조하기 위한 노력이 이루어져야 합니다 토토사이트 콬조달 실행 및 감독의 모든 과정과 모든 과정에 걸쳐 토토사이트 콬조달에 대한 내부 통제 및 관리를 포괄적으로 통제하고 예방에 중점을 둡니다 핵심 고리, 직위, 주요 위험 사항을 파악하여 엄격하게 관리하고 예방 및 통제에 집중합니다

2.분업, 견제와 균형, 효율성 향상에 동등한 관심을 기울이십시오 내부 조직과 관련 사업, 연계, 직위 간의 상호 감독 및 제한 역할을 충분히 발휘하고 분업을 합리적으로 조정하며 프로세스 연결을 최적화하고 조달 성과 및 행정 효율성을 향상시킵니다

3.동등한 권리와 책임은 법에 따라 처벌되어야 합니다 토토사이트 콬조달 집행 및 감독과정에서 권리와 책임의 일관성 원칙을 실시하고, 권리에 따라 책임을 결정하며, 권리와 책임은 상응한다 법률 및 규정의 책임 조항을 엄격히 이행하며, 실수가 있을 경우 조사를 실시하고 책임을 위반할 경우 처벌을 받습니다

(3) 주요 목표

"업무 분리, 권한 할당 및 계층적 권한 부여"라는 주요 노선을 통해 시스템 공식화, 메커니즘 개선, 조치 개선 및 프로세스 표준화를 통해 우리는 점차적으로 법률 및 규정을 준수하고 효율적으로 운영되며 통제 가능한 위험이 있고 엄격한 책임을 갖는 토토사이트 콬 조달을 위한 내부 운영 및 관리 시스템을 형성할 것입니다 건전한 제약 메커니즘, 표준화된 권력 운영, 강력한 위험 통제, 적절한 감독 및 책임성을 달성하여 토토사이트 콬 조달 활동에서 권력의 내부 운영에 대한 효과적인 제약을 달성할 것입니다

2 주요업무

(1) 주요 업무를 수행합니다

구매자는 토토사이트 콬 조달 업무의 내부 중앙 집중 관리 및 계열 단위 관리를 잘 수행하고 내부 작업 메커니즘을 명확히 하며 조달 요구 관리, 정책 구현, 정보 공개, 계약 이행 승인, 결과 평가 등을 강화하는 데 중점을 두어야 합니다

중앙 조달 기관은 프로세스 제어를 잘 수행하고 대리인 위탁, 조달 문서 및 계약서 작성, 조달 절차 실행 및 기관 조달 성과와 같은 토토사이트 콬 조달 활동의 주요 내용 및 링크에 대한 관리를 강화해야 합니다

규제 부서는 법에 따른 행정에 대한 인식을 강화해야 하며, 조달 방법 승인, 수입 제품 검토, 불만 처리, 감독 및 검사 등과 같은 내부 관리 시스템 및 작업 절차를 개선하는 데 중점을 두고 분권화, 규제 및 서비스 개혁 요구 사항에 중점을 두어야 합니다

(2) 핵심 업무를 명확히 한다

1.무결성 위험으로부터 엄격하게 보호하십시오 청렴이 토토사이트 콬 조달의 생명선이라는 기본 개념을 확고히 확립하고 규율과 규칙을 최우선으로 삼습니다 토토사이트 콬 조달 입장 설정, 프로세스 설계, 주체 책임, 시장 주체와의 상호 작용 등 주요 문제에 중점을 두고 청렴성 규정을 개선하고 징계 규칙을 명확히 하며 엄격하고 효과적인 제한 메커니즘을 형성할 것입니다

2.법적 위험을 통제합니다 구매자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국의 법적 개념을 효과적으로 강화하고, 법률 및 규정에 따라 토토사이트 콬 조달 활동을 조직 및 수행하며, 감독 수준을 향상하고, 토토사이트 콬 조달 실행 및 감독에서 법적 위험을 효과적으로 예방 및 통제합니다

3.정책 기능을 구현하십시오 토토사이트 콬조달 분야에서 정책기능의 이행요구를 정확하게 파악하고, 정책규정을 엄격히 이행하며, 국가경제 및 사회발전 정책목표 달성에 있어서 토토사이트 콬조달의 역할을 효과적으로 수행한다

4.임무 수행을 향상시킵니다 단순화, 통일 및 효율성 요구 사항을 구현하고, 권한 소유권, 직무 책임, 프로세스 제어 및 권한 부여 관계를 과학적으로 결정하고, 토토사이트 콬 조달 프로세스의 최적화 및 원활한 실행을 촉진하고, 토토사이트 콬 조달의 전반적인 효율성, 효율성 및 유효성을 향상합니다

3 주요 대책

(1) 권한을 명확히 하고 법에 따라 직무를 수행한다 구매자, 조달 기관 및 규제 당국은 법적 책임에 따라 업무를 수행해야 하며, 자신의 의무를 게을리하거나 권한을 초과하여 행동해서는 안 됩니다

1.중앙 집중식 관리를 구현합니다 구매자는 이 단위 및 시스템 내에서 토토사이트 콬 조달의 실행 및 관리를 특별히 담당하는 내부 중앙 관리 부서를 지정해야 합니다 중앙 관리 부서는 단위의 토토사이트 콬 조달에 대한 내부 통제 시스템을 구축하는 데 앞장서고, 토토사이트 콬 조달에서 해당 단위의 관련 부서의 책임과 업무 분담을 명확히 하며, 토토사이트 콬 조달과 예산, 재정(자금), 자산, 사용 및 기타 업무 기관 또는 직위 간의 의사소통 및 조정을 위한 업무 메커니즘을 구축하고, 토토사이트 콬 조달 예산 및 실행 계획을 공동으로 준비하고, 조달 수요를 결정하고, 조달 활동을 조직하고, 계약을 수락하고, 질의 및 질의에 응답하고, 불만 사항을 처리합니다 취급 및 감독 및 검사

2.위탁 대리인의 권리와 의무를 명시합니다 조달 기관이 조달을 위탁받은 경우, 구매자는 법에 따라 조달 기관과 토토사이트 콬 조달 기관 계약을 체결해야 하며, 기관 조달의 범위, 권한, 기간 및 기타 구체적인 사항을 명시해야 합니다 조달 기관은 대리점 계약에 따라 조달 활동을 엄격히 수행해야 하며 기관의 권한을 초과해서는 안 됩니다

3.내부 감독을 강화합니다 구매자, 중앙 조달 기관 및 감독 부서는 내부 감사, 징계 검사 및 감독 기관의 감독 역할을 충분히 발휘하고 조달 실행 및 감독에 대한 정기 감사 및 특별 감사를 강화해야 합니다 문제 피드백 및 수용 채널을 원활하게 하고, 검사, 평가, 감독 전화번호 또는 사서함 설정 등 다양한 채널을 통해 문제를 검색 및 발견하며, 위험 문제를 효과적으로 분석, 예측, 관리 및 처리합니다

(2) 게시물을 합리적으로 설치하고 권리와 책임의 일치를 강화합니다 직위를 합리적으로 설정하고, 직무, 권한, 책임 주체를 명확히 하며, 각 프로세스와 링크에 대한 업무 요구사항과 실행 기준을 구체화합니다

1.직무를 정의합니다 구매자, 중앙조달기관 및 규제당국은 각자의 특성을 결합하고 토토사이트 콬조달법률, 규정, 규칙 및 제도적 규정과 비교하여 다양한 사업, 연계 및 직위에서 통제해야 하는 위험사항을 신중하게 분류하고, 위험수준을 분류하고, 제도적 규칙, 위험사항 및 기타 원장을 설정하고, 직무책임을 합리적으로 결정해야 합니다

2.위치 분리가 호환되지 않습니다 구매자와 중앙 조달 기관은 직위 간 견제와 균형 메커니즘을 구축해야 합니다 조달 수요 형성 및 내부 검토, 조달 문서 작성 및 검토, 계약 체결 및 수락 등의 직위는 원칙적으로 별도로 설정해야 한다

3.많은 사람들이 관련 사업에 종사하고 있습니다 원칙적으로 구매자 및 중앙조달기관은 현장 검토 조직, 단일 소스 조달 프로젝트 가격 협상, 계약 체결, 계약 이행 승인 및 기타 관련 업무를 다음과 같이 처리해야 합니다2두 사람 이상이 함께 문제를 처리해야 하며 주요 책임자가 명확하게 식별되어야 합니다

4.정기적인 작업 순환을 구현합니다 조달자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국은 규정에 따라 순환 교환 시스템을 구축하고 토토사이트 콬 조달 직위의 위험 수준에 따라 순환 주기를 설정해야 합니다 위험도가 높은 포지션에 대해서는 원칙적으로 순환주기를 단축해야 한다 직무순환 조건을 충족하지 못하는 사람은 정기적으로 특별감사 등 통제조치를 취해야 한다 토토사이트 콬 조달 현장 감독, 현장 검토 및 프로젝트 책임 추적 시스템을 구축하고 개선합니다

(3) 과학적 의사결정을 촉진하기 위한 계층적 승인 계층별 의사결정 권한과 책임을 명확히 하고, 계층적 권한 의사결정 모델에 따라 조직 구조 및 조달 업무와 호환되는 내부 권한 관리 시스템을 구축합니다

1.산하 부대의 관리를 강화합니다 예산담당단위는 토토사이트 콬조달 관리집행에 있어서 하위예산단위의 책임범위와 권한을 명확히 하고 업무프로세스와 업무요구를 정비하며 하위예산단위의 조달집행관리를 강화하고 토토사이트 콬조달정책집행에 대한 지도를 강화한다

2.의사결정 메커니즘을 개선합니다 구매자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국은 내부 토토사이트 콬 조달 문제에 대한 집단적 연구, 합법성 검토 및 내부 연대 서명을 결합하는 토론 및 의사 결정 메커니즘을 구축하고 개선해야 합니다 사람들의 생계 및 사회적 영향과 관련된 프로젝트의 경우 구매자는 조달 요구 사항을 공식화할 때 법률 및 기술 상담을 수행하거나 공개적으로 의견을 구해야 합니다 규제 부서는 토토사이트 콬 조달 불만 사항을 처리하기 위한 법적 협의 메커니즘을 구축하고 개선해야 합니다 의사결정 과정은 모두 기록되어야 하며, 어떠한 개인도 승인 없이 혼자 결정을 내리거나 집단 결정을 변경할 수 없습니다

3.내부 감사 시스템을 개선하세요 구매자와 중앙 조달 기관은 조달 방법을 결정하고 조달 활동을 조직합니다 감독 부서는 승인 및 검토 사항을 처리하고 감독 및 검사를 수행하며 처벌 결정을 내립니다 내부심사, 심사기준, 심사권한, 업무요구사항 등 다양한 요소를 법제도 및 관련 정책요구사항에 맞춰 개선해야 한다 처리, 검토, 승인의 내부 검토 메커니즘을 구현하고 요구 사항을 계층별로 확인합니다

(4) 프로세스를 최적화하고 주요 관리 및 통제를 달성합니다 조달 활동에 대한 프로세스 제어를 강화하고 핵심 링크를 강조하며 토토사이트 콬 조달 프로젝트의 표준화된 운영을 보장합니다

1.구매 계획을 강화합니다 조달자는 토토사이트 콬조달 예산 및 실시계획 작성 및 집행의 체계성, 정확성, 적시성 및 심각성을 제고하고, 토토사이트 콬조달 실시계획의 집행일정과 사업일정을 수립하며, 조달활동을 질서있게 정리해야 한다

2.주요 링크의 통제를 강화하십시오 구매자와 중앙 조달 기관은 관련 법률, 규정 및 비즈니스 프로세스 규정에 따라 토토사이트 콬 조달의 주요 연결에 대한 통제 조치를 명확히 해야 합니다 조달예산 및 실시계획을 마련하지 않고는 조달을 조직할 수 없으며, 대행계약 없이는 조달대행 활동을 수행할 수 없다 토토사이트 콬조달 범위 내에서 이행되지 않는 토토사이트 콬조달 규정, 규정에 부합하지 않는 조달 방법이나 절차는 즉시 시정되어야 한다

3.명확한 시간 제한 요구사항 구매자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국은 토토사이트 콬 조달의 효율성을 향상시키고 정보 발표, 계약 체결, 조달 방법 변경, 수입 제품 조달, 문의 응답, 불만 처리 및 기타 시간이 필요한 문제에 대한 각 노드의 작업 시간 제한을 지정하여 지정된 시간 내에 완료되도록 해야 합니다

4. 이해상충 관리를 강화합니다 구매자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국은 이해 상충의 주요 대상, 구체적인 내용 및 표현을 명확히 하고, 공급자 및 기타 토토사이트 콬 조달 시장 기관과의 상호 작용의 기본 원칙과 경계를 명확히 하고, 전문가를 검토하며, 처리 원칙, 방법 및 솔루션을 개선해야 합니다 공급업체와 이해관계가 있는 구매담당자 및 관계자는 회피제도를 엄격히 이행해야 합니다

5. 사운드 파일 관리 구매자, 중앙조달기관 및 규제당국은 토토사이트 콬조달 기록에 대한 통제를 강화하고, 토토사이트 콬조달 관리 및 실행과 관련된 각종 문서를 규정에 따라 적절하게 보관해야 합니다

IV 보호 조치

구매자, 중앙 조달 기관 및 규제 당국은 토토사이트 콬 조달 활동에서 내부 통제 관리 강화의 중요성과 필요성을 깊이 이해하고, 깨끗한 거버넌스 위험 예방 및 통제 메커니즘 구축과 권력 남용 방지에 대한 작업 요구 사항을 결합하고, 토토사이트 콬 조달 업무의 고유 법률을 정확하게 파악하고, 제도적 혁신을 가속화하고, 엄격한 제도적 제약을 강화하고, 토토사이트 콬 조달의 내부 통제 및 관리 수준을 효과적으로 향상시켜야 합니다

(1) 조직의 리더십을 강화한다 토토사이트 콬 조달 내부 통제 및 관리에 대한 리더십 및 조정 메커니즘을 구축하고 토토사이트 콬 조달 내부 통제 및 관리를 잘 수행합니다 직무 이직, 직무 순환 교환 등의 제도를 엄격하게 시행해야 합니다 현재 조건을 충족하지 못하는 분들은 조건을 만들어 점진적으로 이행해야 합니다 조건을 충족하지 못하는 풀뿌리 단위는 요구 사항을 적절하게 완화할 수 있습니다 중앙조달기관 이외의 조달기관은 이러한 의견을 참고하여 기관집행 리스크를 예방 및 통제하기 위한 내부통제 관리체계를 구축 및 개선할 수 있습니다

(2) 규정과 제도의 확립을 가속화한다 본 부서 및 부서의 토토사이트 콬조달 실행 및 감독에 존재하는 위험을 분류 및 평가하고, 표준화 작업 요구사항 및 예방 및 통제 조치를 명확히 하며, 내부 관리 시스템을 개선하고, 비교적 완전한 내부 통제 시스템을 형성하기 위한 노력이 이루어져야 합니다

(3) 기술 지원을 개선합니다 토토사이트 콬조달을 위한 내부통제 및 관리조치를 정보기술을 활용하여 토토사이트 콬조달관리 거래시스템과 구매자 내부 업무시스템을 구현하는 것은 인사확인, 직무사업 인가, 시스템 운영기록, 전자파일 관리 등 시스템 기능을 강화하는 데 중점을 두어야 한다 토토사이트 콬조달 내부통제 관리에 빅데이터 분석 적용을 탐구하고, 프로젝트 관리, 위험통제, 감독 및 조기경보 등에 정보데이터를 과학적으로 활용한다

(4) 운영 감독을 강화한다 내부 통제 관리에 대한 유인 및 억제 메커니즘을 구축하고, 내부 통제 시스템의 구축 및 실행을 성과 평가 시스템에 통합하고, 일일 평가를 주요 감독, 내부 분석 및 외부 평가와 결합하고, 내부 통제의 효율성을 정기적으로 요약하고, 평가 결과의 적용을 강화하며, 내부 통제 관리 시스템을 지속적으로 개선합니다 재무 부서는 토토사이트 콬 조달을 위한 내부 통제 시스템의 구축 및 구현을 토토사이트 콬 조달에 대한 감독 및 검사와 중앙 조달 기관에 대한 평가의 중요한 부분으로 간주해야 합니다,감독과 지도를 강화합니다

재무부
2016연도6월29일